Die Kategorie Zwischengewinn wird beim Kauf oder Verkauf von Fondsanteilen fällig und im Wertpapier kaufen bzw. im Wertpapier verkaufen Dialog automatisch berücksichtigt. Diese Kategorisierung hilft Ihnen dabei aussagekräftige Auswertungen und Berichte zu erstellen.

Im Zusammenhang mit Fonds gezahlter oder vereinnahmter Zwischengewinn wird z.B. in der Ertragsübersicht gesondert aufgeführt. Dabei gilt, dass beim Kauf bezahlte Zwischengewinne als Ausgabe, beim Verkauf im Verkaufserlös enthaltene Zwischengewinne hingegen als Einnahme angezeigt werden.

Die Kennzahl Kursgewinne bzw. -verluste in Bezug auf diesen Fonds wird dann um den Zwischengewinn bereinigt dargestellt. Benutzen Sie diese Kennzahlen, wenn Sie für steuerliche Zwecke eine Differenzierung des Veräußerungsergebnisses eines Fonds in Kapitalerträge und bereinigte Kursgewinne vornehmen wollen.

 

 

 

Die Kategorie Stückzinsen wird beim Kauf oder Verkauf von Anleihen fällig und im Wertpapier kaufen bzw. im Wertpapier verkaufen Dialog automatisch berücksichtigt. Diese Kategorisierung hilft Ihnen dabei aussagekräftige Auswertungen und Berichte zu erstellen.

 

 

Beim Kauf einer Anleihe haben Sie die Möglichkeit, die beim Kauf verausgabten Stückzinsen einzutragen. Stückzinsen stellen die Zinserträge der Anleihe dar, die sich vom letzten Ausschüttungsdatum bzw. seit der Emission bis zum Datum Ihres Kaufs angesammelt haben.

Diesen Zinsbetrag müssen Sie beim Kauf der Anleihe dem Verkäufer zusätzlich zum Kaufpreis vergüten (sprich bezahlen), denn der Verkäufer kommt bei einer späteren Zinszahlung nun nicht mehr in den Genuss der Auszahlung dieses Zinsanspruchs.

Geben Sie deshalb den Kaufkurs stets ohne Stückzinsen (auch "Clean-Price" genannt) sowie die gezahlten Stückzinsen separat in die entsprechenden Felder ein.

 

Beim Verkauf einer Anleihe haben Sie die Möglichkeit, die beim Verkauf vereinnahmten Stückzinsen zu erfassen. Stückzinsen stellen die Zinserträge der Anleihe dar, die sich vom letzten Ausschüttungsdatum bzw. seit der Emission bis zum Datum Ihres Verkaufs angesammelt haben.

Diesen Zinsbetrag erhalten Sie beim Verkauf der Anleihe vom Käufer zusätzlich zum Verkaufserlös vergütet (sprich bezahlt), denn bei einer späteren Zinszahlung kommen Sie nicht mehr in den Genuss der Auszahlung dieses Zinsanspruchs.

Geben Sie deshalb den Verkaufskurs stets ohne Stückzinsen (auch "Clean-Price" genannt) und die vereinnahmten Stückzinsen separat in die entsprechenden Felder ein.

 

Die Wertpapierkategorien Realisierte Gewinne/Nicht realisierte Gewinne sowie Realisierte Verluste/Nicht realisierte Verluste werden nur in Wertpapierberichten automatisch vergeben.

Realisierte Gewinne werden immer dann ausgewiesen, wenn eine Position innerhalb des Auswertungszeitraums verkauft wurde. Nicht realisierte Gewinne werden für alle Positionen berechnet.

Hierbei werden sowohl positive als auch negative Kursveränderungen bewertet, die im Zeitraum stattgefunden haben. Eine Position kann deshalb sowohl den Ausweis nicht realisierter Gewinn als auch nicht realisierter Verlust zur Folge haben.

Benutzen Sie diese Kennzahlen, um sich einen Überblick über die Schwankungsintensität Ihrer Wertpapiere zu verschaffen.