Als Wertpapiereinlage buchen Sie alle Vorgänge, bei denen Wertpapiere unentgeltlich und erfolgsneutral ins Depot eingebucht werden. Erfolgsneutral bedeutet dabei, dass die Zuteilung der Wertpapiere selbst keinen Ertrag darstellt und demnach die Depotperformance nicht beeinflusst. Beispiele für solche Vorgänge können geerbte, geschenkte oder aus anderen Depots umgebuchte Wertpapiere sein.

Möchten Sie eine Wertpapiereinlage in Ihr Wertpapierkonto (Depot) verbuchen, so wählen Sie im Depotkontoblatt die Vorgangsart Wertpapier-Einlage. Es öffnet sich der Dialog Wertpapier einlegen, in dem Sie alle relevanten Daten zu diesem Vorgang erfassen können. Die Eingabemöglichkeiten, die dieses Dialogfenster bietet, werden nachfolgend detailliert erläutert, in dem wir Sie Schritt für Schritt durch die Kaufbuchung führen.

 

Tragen Sie zunächst das Datum der Buchung und der Wertstellung ein. Das Wertstellungsdatum (auch: Valutadatum) ist das Datum, an dem die Wertpapiere aus dieser Einlage tatsächlich in das Depot eingebucht werden.

Für die Berechnung der steuerlich relevanten Haltefristen wird der FinanzManager auf das Buchungsdatum zurückgreifen. Prüfen Sie deshalb bei einer Wertpapier-Einlage stets, welches Datum dafür maßgeblich ist.

Bilden Sie mit der Wertpapier-Einlage z.B. einen Spin-off oder eine andere Kapitalmaßnahme ab, dann kann der Beginn der steuerlichen Haltefrist vom Datum der Beschlussfassung oder dem Eintrag dieser Kapitalmaßnahme in das Handelsregister abhängen. Ihre Bank oder die Aktiengesellschaft können Ihnen dazu nähere Auskünfte erteilen.

Als Wertpapierkonto wird das Depotkonto angezeigt, in dem Sie sich aktuell befinden und in das Sie die neuen Wertpapiere als Einlage einbuchen.

Ein Verrechnungskonto müssen Sie nur dann auswählen, wenn Ihnen im Zusammenhang mit diesem Vorgang Kosten/Gebühren entstanden sind, die Ihrem Bankkonto belastet werden. Die Auswahlliste Verrechnungskonto wird darum erst dann aktiv, wenn Sie entsprechende Kosten verbucht haben. Zusätzlich können Sie einen frei definierbaren Verwendungszweck eingeben, um die Buchung im Kontoblatt später wieder identifizieren zu können.

Im Bereich Stammdaten des Verkaufsdialogs wählen Sie zunächst das Wertpapier aus, das Sie aktuell einlegen möchten. Dazu öffnen Sie die Auswahlliste, in der alle bereits angelegten Wertpapiere zur Verfügung stehen.

Ist das Wertpapier noch nicht angelegt, so können Sie dies jetzt über die Schaltfläche Neu nachholen.

Im Bereich Auftrag tragen Sie die Stückzahl der eingelegten Wertpapiere oder bei Anleihen den entsprechenden Gesamtnennwert ein. Auch einen Kurs muss vorgegeben werden. Diesen Kurs legt der FinanzManager als Einstandspreis zugrunde und berechnet bei einem späteren Verkauf auf Basis dieses Kurses die erzielten Veräußerungsgewinne oder -verluste, genauso als ob das Wertpapier tatsächlich angeschafft worden wäre.

Bei Wertpapieren, die Ihnen im Rahmen einer Kapitalmaßnahme zugeteilt wurden wie Kapitalerhöhung, Spin-off, oder Zuteilung von Gratisaktien, sollten Sie sich bei Ihrer Bank oder der Aktiengesellschaft erkundigen, zu welchem Preis diese neuen Aktien als angeschafft gelten. Dieser Kurs ist dann für die spätere steuerliche Auswertung dieser Position relevant und sollte im Feld Kurs eingetragen werden.

Resultiert die Einlagebuchung aus einer Umbuchung von Wertpapieren aus einem anderen Depot, so können Sie den ursprünglichen Einstandskurs übernehmen, wenn Sie diese Position mit den Anschaffungskosten bewertet haben möchten. Für die Performanceberechnung Ihres Depots verwendet der FinanzManager diesen Einstandskurs als Anfangswert für die zukünftige Kursentwicklung.

Über den Kosten-Dialog können Sie eventuell angefallene Kosten der Wertpapier Einlage erfassen, sofern welche angefallen sind. Steuern fallen bei dieser Transaktion nicht an.

 

Wertpapier-Einlage in Fremdwährung

Haben Sie ein Wertpapier eingelegt, das nicht in Euro notiert ist und möchten den entsprechenden Einlagewert in einer Fremdwährung erfassen, so können Sie diese Transaktion auch in dieser Fremdwährung buchen.

Über die Auswahlliste Währung legen Sie fest, in welcher Fremdwährung die Kurseingabe erfolgen soll. Anschließend tragen Sie den zum Einlagezeitpunkt maßgeblichen Umrechnungskurs in das Feld "Wechselkurs" ein.

Sind alle Eingaben korrekt, bestätigen Sie die Einlage mit OK und die Buchung wird vom FinanzManager in das Kontoblatt übernommen. Sollten Sie später Änderungen durchführen wollen, so können Sie diese Buchung durch einen Klick auf die Schaltfläche Details in der Buchungszeile, jederzeit wieder öffnen und Ihre Eingaben korrigieren.