Der Bericht Ertragsübersicht zeigt für einen frei wählbaren Zeitraum alle laufenden Einnahmen und Ausgaben, sowie realisierte und nicht realisierte Kursgewinne des Depots. Benutzen Sie diesen Bericht, wenn Sie Ihre Einnahmen und Ausgaben nach Kategorien zusammengefasst auswerten möchten, z.B. um einen Überblick über alle im laufenden Kalenderjahr gezahlten Quellensteuern zu erhalten.
Realisierte Gewinne werden immer dann ausgewiesen, wenn eine Position innerhalb des Auswertungszeitraums mit Gewinn verkauft wurde. Nicht realisierte Gewinne werden für alle Positionen berechnet.
Hierbei werden sowohl positive als auch negative Kursveränderungen bewertet, die im Zeitraum stattgefunden haben. Eine Position kann deshalb sowohl den Ausweis nicht realisierter Gewinne als auch nicht realisierter Verluste zur Folge haben. Benutzen Sie diese Kennzahlen, um sich einen Überblick über die Schwankungsintensität Ihrer Wertpapiere zu verschaffen.
Kursgewinne und Kursverluste werden auch für Wertpapiere aus einer WP-Einlage berechnet. Der in der Buchung eingetragene Einlagekurs gilt dabei als Basis, auf die die folgenden Kursveränderungen bezogen werden. Wertpapiere, die über eine WP-Entnahme aus dem Depot ausgebucht werden, werden mit dem gebuchten Entnahmekurs bewertet.
Die Ertragsübersicht zeigt bei einer Wertpapier-Entnahme stets einen nicht realisierten Gewinn oder Verlust, da eine Entnahme vom FinanzManager nicht als Veräußerungsvorgang interpretiert wird. Demzufolge werden bei einer Entnahme auch keine Kurs-gewinne oder -verluste realisiert.
Im Zusammenhang mit Fonds gezahlte oder vereinnahmte Zwischengewinne werden in der Ertragsübersicht gesondert aufgeführt. Dabei gilt, dass beim Kauf bezahlte Zwischengewinne als Ausgabe, beim Verkauf im Verkaufserlös enthaltene Zwischengewinne hingegen als Einnahme angezeigt werden.
Die Kennzahl Kursgewinne bzw. Kursverluste in Bezug auf diesen Fonds wird dann um die Zwischengewinne bereinigt dargestellt. Benutzen Sie diese Kennzahlen, wenn Sie für steuerliche Zwecke eine Differenzierung des Veräußerungsergebnisses eines Fonds in Kapitalerträge und bereinigte Kursgewinne vornehmen wollen.
Unentgeltlich erhaltene Fondsanteile aus einer Ertragsthesaurierung werden in Höhe des Bruttothesaurierungsbetrags als Einnahmen und ggf. abgezogene Quellensteuern als Ausgaben angezeigt.
Die neuen Anteile werden mit einem fiktiven Einstandskurs in Höhe der Nettothesaurierung pro Anteil bewertet und die folgenden Kursveränderungen als realisierte oder nicht realisierte Gewinne bzw. Verluste dargestellt.
Sie können die in der Ertragsübersicht angezeigten Kategorien beliebig nach eigenen Wünschen erweitern, in dem Sie weitere Buchungskategorien anlegen und auswerten lassen.
Eine selbst angelegte, neue Einnahmekategorie buchen Sie über die Vorgangsart Sonstige Einnahme und eine eigene Ausgabenkategorie über die Vorgangsart Ausgabe direkt aus dem Depotkontoblatt.
Der Bericht Ertragsübersicht kann für ein beliebiges Start- und Enddatum berechnet werden. Geben Sie die gewünschten Daten in die Felder von und bis ein. Beim Verlassen des Datumsfeldes berechnet der FinanzManager den Bericht neu.
Über das Menü Filter können Sie die Ertragsübersicht nach Ihren Wünschen konfigurieren. So können z.B. ein oder auch mehrere Depots (Reiter Konten) ausgewertet werden oder einzelne Kategorien und Wertpapiere (Reiter Buchungen) aus der Auswertung ausgeklammert werden. Die Wertentwicklung kann auch in einer Fremdwährung (Menü Bearbeiten) angezeigt werden.
Bitte beachten Sie dabei, dass eine solche Auswertung nur dann aussagekräftig sein kann, wenn auch zum Bewertungsstichtag aktuelle Devisenkurse vorliegen.
Ist dies nicht der Fall, sollten Sie diese in der Währungstabelle nachtragen oder über einen Datenabruf aktualisieren.
Die Ertragsübersicht kann außerdem durch das Einblenden von Zwischensummen differenzierter ausgewertet werden. Benutzen Sie dafür die Auswahlliste Zeilen-Summe.