Der Bericht Veräußerungsgeschäfte zeigt für einen frei wählbaren Zeitraum alle gebuchten Wertpapierverkäufe. Jedem Verkauf werden die korrespondierenden Ankäufe gegenübergestellt.

Benutzen Sie diesen Bericht, wenn Sie Ihre Veräußerungsgeschäfte analysieren oder für die Steuererklärung aufbereiten wollen. Bis zur Abschaffung der steuerlichen Veräußerungsfrist ist dabei die Unterscheidung in Verkäufe, denen eine kurzfristige (bis zu einem Jahr) oder langfristige (über ein Jahr) Haltedauer vorangegangen ist, von besonderer Bedeutung.

 

Wird eine bestimmte Position nur zum Teil verkauft und stehen diesem Verkauf mehrere Ankäufe gegenüber, so wird der FinanzManager stets nach dem FIFO-Prinzip ausbuchen und das Veräußerungsergebnis entsprechend bewerten.

FIFO steht für "First-in-first-out" und bedeutet, dass die zeitlich zuerst erfolgten Ankäufe (= first-in) auch als zuerst verkauft gelten (= first-out). Bitte beachten Sie, dass die Auswertung eines Veräußerungsvorgangs mit Quicken 2009 nunmehr zu einem anderen Ergebnis führen kann als in Quicken 2008, wenn dort noch nach dem Durchschnittswertverfahren (Paketmethode) bewertet wurde.

 

Der Bericht Veräußerungsgeschäfte zeigt zu jedem Wertpapier den jeweiligen Vorgang (Kauf oder Verkauf), die Stückzahl und den Kauf- bzw. Verkaufskurs an. In der Spalte "Kosten" werden die Spesen der Transaktion ausgewiesen.

Bei Verkäufen von Anleihen wird der Kurs in Prozent des Nennwertes und ohne die gezahlten bzw. vereinnahmten Stückzinsen dargestellt. Fremdwährungskurse werden nach Euro umgerechnet.

 

Bei einem Verkauf von Wertpapieren, die mittels einer Wertpapier-Einlage in das Depot eingebucht wurden, wird der gebuchte Einlagekurs anstelle des Kaufkurses als Basis für die Berechnung der erzielten Veräußerungsgewinne/-verluste herangezogen.

Eine Wertpapier-Entnahme erscheint nicht im Bericht Veräußerungsgeschäfte, da der FinanzManager die Entnahme nicht als Veräußerungsvorgang interpretiert. Eine WP-Entnahme wird z.B. durch die Umbuchung eines Wertpapiers auf ein anderes Depotkonto erzeugt.

 

Beim Verkauf von Fondsanteilen, die nicht entgeltlich erworben, sondern in Folge einer Ertragsthesaurierung in das Depot eingebucht wurden, wird anstelle des Kaufkurses der Wert der Anteile im Thesaurierungszeitpunkt zugrunde gelegt.

Dieser Wert bestimmt sich aus dem gebuchten Thesaurierungsertrag ggf. abzgl. Spesen und Quellensteuern geteilt durch die Anzahl der neu hinzu gekommenen Anteile.

 

Die Spalten Gekauft und Verkauft dienen der eindeutigen Zuordnung von Ankaufpositionen zu einem bestimmten Verkauf. Hier wird jeweils das Datum der entsprechenden Buchung angezeigt.

 

Die Spalte Gewinn/Verlust berechnet den Verkaufserlös abzgl. Verkaufsspesen und Einstandspreis. Das nach Kosten erzielte Veräußerungsergebnis in Euro wird hier ausgewiesen. Die Prozentgröße errechnet sich, in dem der erzielte Gewinn/Verlust auf den Betrag des Kaufs bzw. der Käufe bezogen wird.

Die Summe in der Spalte Gewinn/Verlust zeigt die saldierten Gewinne und Verluste aller Veräußerungsgeschäfte des ausgewerteten Zeitraums.

 

Der Bericht Veräußerungsgeschäfte kann für ein beliebiges Start- und Enddatum berechnet werden. Geben Sie die gewünschten Daten in die Felder von und bis ein. Ein Klick auf die Schaltfläche Aktualisierung berechnet den Bericht neu.

 

Über das Menü Ändern können Sie den Bericht nach Ihren Wünschen konfigurieren. So können z.B. ein oder auch mehrere Depots (Reiter Konten) ausgewertet werden oder einzelne Wertpapiere (Reiter Buchungen) aus der Auswertung ausgeklammert werden.

Der Bericht kann auch in einer Fremdwährung (Reiter Anzeige) angezeigt werden. Bitte beachten Sie dabei, dass eine solche Auswertung nur dann aussagekräftig sein kann, wenn auch zum Bewertungsstichtag aktuelle Devisenkurse vorliegen. Ist dies nicht der Fall, sollten Sie diese in der Währungstabelle nachtragen oder über einen Datenabruf aktualisieren.

Der Bericht kann außerdem durch das Einblenden von Zwischensummen differenzierter ausgewertet werden. Benutzen Sie dafür die Auswahlliste Zwischensumme nach.